The Effect Of NPL, LDR, And CAR On ROA With NIM As A Mediation Variable In Conventional Bank Listed On The Indonesian Stock Exchange (BEI)

Aura Salsabila; Eko Sujadi; Elex Sarmigi

Authors

Aura Salsabila State Islamic Institute of Kerinci, Sungai Penuh, Indonesia
Eko Sujadi State Islamic Institute of Kerinci, Sungai Penuh, Indonesia
Elex Sarmigi State Islamic Institute of Kerinci, Sungai Penuh, Indonesia

Keywords:

Non-Performing Loans (NPL), Loan-to-Deposit Ratio (LDR), Capital Adequacy Ratio (CAR), Net Interest Margin (NIM), Return on Assets (ROA).

Abstract

This study aims to examine the influence of NPL, LDR, and CAR on ROA with NIM as a mediating variable. The population used in this research is all conventional banks in Indonesia listed on the IDX in 2022, totaling 140 banks. This study employs secondary data with a sample of 86 banks using purposive sampling method for sample selection. The analytical method used in this research is partial least square method, which is used to analyze the relationship between two or more variables. The results show that NPL does not influence NIM, while LDR significantly influences NIM, and CAR does not influence NIM. Furthermore, NPL significantly influences ROA, but LDR and CAR do not influence ROA, and NIM also does not influence ROA. This study also proves that NIM mediates the influence of NPL on ROA, and LDR does not influence ROA through NIM mediation, and NIM also cannot mediate the influence of CAR on ROA.

Downloads

Download data is not yet available.

References

Andiansyah, Gladis. dkk. (2020). The Effect of CAR, NPL, BOPO, and LDR on ROA with NIM as an Intervening Variable (Study on Banks That Go Public on the Indonesia Stock Exchange for the 2015-2018 Period). Proceeding SENDIU 2020 560–67.

Anindiansyah, Gladis., Bambang, Sudiyatno., Elen, Puspitasari., Yeye, Susilowati. (2020). Pengaruh CAR, NPL, BOPO, Dan LDR Terhadap ROA Dengan NIM Sebagai Variabel Intervening (Studi Pada Bank Yang Go Publik Di Bursa Efek Indonesia Periode Tahun 2015-2018).

Astuti, Laily Yuli.,Achmad, Badjuri. (2023). Pengaruh NPL Dan LDR Terhadap Kinerja Keuangan Dengan NIM Sebagai Variabel Intervening. Value : Jurnal Manajemen Dan Akuntansi 18(2):460–71. doi: 10.32534/jv.v18i2.4235.

Bank Indonesia. (2004). Peraturan Bank Indonesia No. 6/10/PBI/2004 Tentang Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Peraturan Bank Indonesia 1(1):1–23.

Dewi, Gusti Ayu Prima., Nyoman, Triaryati. (2017). Pengaruh Faktor Internal Dan Eksternal Bank Terhadap Net Interest Margin Di Indonesia.

Farhanditya, Ferdiansyah Djody., Wisnu, Mawardi. (2021). Pengaruh BOPO, NPL dan LDR terhadap return on asset dengan net interest margin sebagai variabel intervening (Studi Pada Bank Umum Go Public Yang Terdaftar Di BEI Periode 2015-2019). Diponegoro Journal of Management 10(3).

Fauziah, Dini., Nana, Diana. (2022). Pengaruh Rasio Kecukupan Modal Dan Margin Bunga Bersih Terhadap Tingkat Pengembalian Aset.Jurnal Dinamika Ekonomi & Bisnis.

Geeta, Dr. M., and Dr. C. Nagasivanand. (2021). Financial Planning through the Liquidity Ratios for HDFC and SBI Banks. Revista Gestão Inovação e Tecnologias.

Ghosh, Amit K. (2017). How Does Banking Sector Globalization Affect Economic Growth. International Review of Economics & Finance 48:83–97.

Harun, Usman. (2016). 3Hqjduxk 5Dwlr 5Dwlr« +Duxq 67. Pengarug Ratio-Ratio Keuangan 4(1):67–82.

Hisan, Ulis Fajar Choirotun., Dina, Fitrisia Septiarini. (2020). Pengaruh Faktor Fundamental Dan Variabel Makroekonomi Terhadap Capital Buffer Bank Syariah. Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan 7(2):356–71.

Indonesia, Bank. (2011). Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum (No. 13/24/DPNP/2011). Surat Edaran Kepada Semua Bank Umum Yang Melaksanakan Kegiatan Usaha Secara Konvensional Di Indonesia.

Margaret, R. M. P., and Poppy Nurmayanti. (2014). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Net Interest Margin (Bank Go Publik Tahun 2008 s/d 2011). Jurnal Tepak Manajemen Bisnis 6(3):69–80.

Marpaung, Annaria Magdalena., and Lizabeth. (2018). Pengaruh Net Interest Margin (NIM) Dan Likuiditas Terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR) Pada Bank Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Ilmiah Manajemen Kesatuan.

Mashamba, Tafirei, R. Magweva, and Shenaaz Gani. (2023). Bank Profitability and Economic Growth in the Emerging Markets: The Mediating Role of Stability. Corporate and Business Strategy Review.

Nguyen, Thi Hong, Vinh. (2017). The Impact of Non-Performing Loans on Bank Profitability and Lending Behavior:Evidence from Vietnam. Journal of Asian Business and Economic Studies 24(03):27–44. doi: 10.24311/jabes/2017.24.3.06.

Nufus, Hayatun., Aris, Munandar. (2021). Analisis Pengaruh CAR Dan NIM Terhadap ROA Pada PT Bank Muamalat Indonesia Tbk. Jurnal Disrupsi Bisnis 4(6):497. doi: 10.32493/drb.v4i6.12753.

Nusrang, Muhammad., Muh, Fahmuddin., Hardianti, Hafid. (2023). Penerapan Metode Structural Equation Modelling-Partial Least Squares (Sem-Pls) dalam mengevaluasi faktor-faktor yang mempengaruhi Pdrb di Indonesia. Pp. 543–48 in Seminar Nasional Dies Natalis 62. Vol. 1.

Purwanti, Purwanti. (2020). Pengaruh ROA, ROE, Dan NIM Terhadap Harga Saham Pada Perusahaan Sektor Perbankan Yang Terdaftar Di BEI Periode 2015-2019. Jurnal Aplikasi Manajemen, Ekonomi Dan Bisnis 5(1):75–84. doi: 10.51263/jameb.v5i1.115.

Putra, Ryan Afjune Supriyanto, Lelya Cahya Mufidati, Syawalia Aziza, Beta Amalia Nur Fajrin, Vella Putri Anjani, and Diana Setiawati. (2023). Analisis Keadilan Bank Dalam Bertransaksi: Hubungan Dengan Likuiditas, Profitabilitas Terhadap Kinerja Bank. Pp. 112–37 in Prosiding Seminar Nasional Program Doktor Ilmu Hukum.

Putri, Rizkia Amelia., Hendra Sanjaya Kusno, and Juspa Parasi. (2022). Pengaruh Ldr, Car, Bopo, Dan Bank Size Terhadap Roa Pada Bank Umum Di Masa Pandemi Covid-19. JRMSI - Jurnal Riset Manajemen Sains Indonesia 13(01):1–19. doi: 10.21009/jrmsi.013.1.01.

Rembet, Watung E. C., and Dedy N. Baramuli. (2020). Pengaruh Car, Npl, Nim, Bopo, Ldr Terhadap Return on Asset (Roa)(Studi Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Yang Terdaftar Di Bei). Jurnal EMBA: Jurnal Riset Ekonomi, Manajemen, Bisnis Dan Akuntansi 8(3).

Riyanto, A., Ina Primiana, Yunizar, and Yudi Azis. (2018). Disruptive Technology: The Phenomenon of FinTech towards Conventional Banking in Indonesia. IOP Conference Series: Materials Science and Engineering 407.

Sarmigi, Elex, and D. R. Eka Putra. (2022). Analisis Laporan Keuangan Perbankan Syariah. Penerbit Adab.

Silvia Chandrawati Susoni Basri, Elizabeth Sugiarto Dermawan. (2022). Pengaruh NPL Dan LDR Terhadap Profitability Perusahaan Perbankan Dengan CAR Sebagai Mediasi. Jurnal Ekonomi.

Silvia, Dewi, and Nurul Fitriatus Salma. (2021). Pengaruh NPL, LDR, BOPO terhadap ROA dengan NIM sebagai variabel intervening.

Sudiyatno, Bambang. (2013). Pengaruh Risiko Kredit Dan Efisiensi Operasional Terhadap Kinerja Bank (Studi Empirik Pada Bank Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia). Jurnal Organisasi Dan Manajemen 9(1):73–86.

Suratiningsih, Suratiningsih. (2019). Analisis kinerja keuangan pada KPRI kokelgam berdasarkan analisis rasio keuangan tahun 2013 – 2017. Jurnal Perilaku Dan Strategi Bisnis.

Susilawati, Suci., Nafisah Nurulrahmatiah. (2021). Pengaruh Non-Performing Loan ( NPL ) Dan Loan to Deposit Ratio ( LDR ) Terhadap Return on Asset ( ROA ) Dengan Net Interest Margin ( NIM ) Sebagai Variabel Mediasi Pada Bank BUMN Yang Terdaftar Di BEI. 11(1):69–89.

Ueda, Kenichi. (2006). Banks as Coordinators of Economic Growth. Economic Growth EJournal.

Wahyudi, Sugeng. (2016). Bank Go Public Di IndonesAnalisis Pengaruh NPL Dan LDR Terhadap NIM Dengan ROA Sebagai Intervening, Pengaruh NPL Terhadap NIM Dengan CAR Dan ROA Sebagai Intervening, Serta BOPO Terhadap NIMia Periode 2011-2015. Diponegoro Journal of Management 5(4):76–84.

Yuliani, Ni Wayan Wulan., Sayu Ketut Sutrisna Dewi, Anak Agung Gede Suarjaya, and I. Made Dana. (2023). Pengaruh Non Performing Loan Dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional Terhadap Profitabilitas Dimediasi Oleh Capital Adequacy Ratio. E-Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Universitas Udayana 12(02):160. doi: 10.24843/eeb.2023.v12.i02.p01.