THE IMPACT OF CAPITAL ADEQUACY, LIQUIDITY AND OPERATIONAL RATIO ON BANKING FINANCIAL PERFORMANCE IN INDONESIA DURING THE COVID-19 PANDEMIC (2019-2021)
Keywords:
Capital Adequacy (CAR), Liquidity (FDR), Operational (BOPO), Financial Performance (ROA)Abstract
This study aims to determine the effect of Capital Adequacy, Liquidity, and Operations on the Financial Performance of Banking Listed on the Indonesia Stock Exchange (IDX) during the Covid-19 Pandemic. With the research time period, namely in 2019-2021. The ratios used in this study are the Capital Adequacy Ratio (CAR), Financing to Deposit Ratio (FDR), Operating Expenses on Operating Income (BOPO), and Return On Assets (ROA). This research is a quantitative research with secondary data types derived from annual reports of banking companies listed on the Indonesia Stock Exchange (IDX) for the 2019-2021 period. The method used to collect samples is purposive sampling method. Based on predetermined criteria, there are 46 banks out of 47 commercial banks that meet the criteria. This study uses multiple linear regression analysis techniques. And the data is processed using the SPSS version 23 program. The results of this study indicate that capital adequacy (CAR), liquidity (FDR) and operations (BOPO) have an effect on financial performance (ROA), with a significance value of less than 0.05, namely the adequacy value capital (CAR) of 0.000, liquidity value (FDR) of 0.003 and operating value (BOPO) of 0.010.
Downloads
References
Adyani. 2011. Faktor-Faktor Yang Memengaruhi Profitabilitas
Algifari. Analisis Regresi: Teori, Kasus Dan Solusi. Yogyakarta: Bpfe Yogyakarta, 2009.
Ali, Mashud. 2004. Aset Liability Management: Menyiasati Risiko Pasar Dan Risiko Operasional.Jakarta: Pt. Gramedia Alphabet.
Almilia, Luciana Spica Dan Hadiningtyas, Winny. 2005. “Analisis Rasio Camel Terhadap Prediksi Kondisi Bermasalah Pada Lembaga Perbankan Periode 2000-2002”. Jurnal Akuntansi & Keuangan, Vol. 7, No. 2pp. 131-147
Ambarwati, Dkk. 2021. Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Kecukupan Modal, Efisiensi Operasional Terhadap Kinerja Keuangan Bank (Studi Kasus Pada Bank Umum Swasta Nasional Yang Tercatat Di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2019).
Azwar, Saifuddin. 2014. Metode Penelitian. Yogyakarta: Pustaka Pelajar. Bisnis.tempo.co. 2021. Kasus Covid Melonjak Penyaluran Kredit Diprediksi Tak
Sampai 5 Persen. Kasus Covid Melonjak, Penyaluran Kredit Diprediksi Tak Sampai 5 Persen - Bisnis Tempo.co. Diakses pada 19 Oktober 2022.
Daris Purba. 2011. “Pengaruh Kecukupan Modal, Likuiditas, Dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas”.
Defri. 2012. Pengaruh Capital Adequacy Ratio (Car), Likuiditas Dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bei. Jurnal Manajemen, Volume 01, Nomor 01, September 2012.
Dendawijaya, Lukman. 2000. Manajemen Perbankan. Ghalia Indonesia: Jakarta. Dendawijaya, Lukman. 2005. Manajemen Perbankan. Edisi Kedua. Bogor: Ghalia
Indonesia.
Dendawijaya, Lukman. 2009. Manajemen Perbankan. Edisi Kedua. Jakarta: Ghalia Indonesia.
Dewanti, Hestina Wahyu. 2009. Analisis Pengaruh Perubahan NPM, LDR, NPL, dan BOPO terhadap Perubahan Laba.. I Putu Suabawa. 2012. Analisis Tingkat Kesehatan Bank Menggunakan Rasio CAMELS. Jurnal. Fakultas Ekonomi Universitas Udayana. Bali.
Dwi Agung Prasetyo, Ni Putu Ayu Darmayanti. 2015. “Pengaruh Risiko Kredit, Likuiditas,Kecukupan Modal Dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas”.
Ety, Rochaety, Dkk. 2007. Metodologi Penelitian Bisnis Dengan Aplikasi Spss Jakarta: Mitra Wacana Media.
Ghozali, Imam. 2018. Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 25.
Badan Penerbit Universitas Diponegoro: Semarang
Harahap, Sofyan Syafri. 2007. Analisis Kritis Atas Laporan Keuangan. Jakarta: Pt Rajagrafindo Persada.
Hasibuan, M. 2008. Dasar-Dasar Perbankan. Jakarta: Bumi Aksara.
Heriyanto, Rickson. 2009. Analisis Pengaruh CAR, NIM, LDR, NPL, BOPO, KAP terhadap ROA (pada Bank Pemerintah di Indonesia periode tahun 2004- 2008). Tesis Magister Manajemen Universitas Diponegoro. Semarang.
Iqra Wiarta. 2020. Pengaruh Rasio Kecukupan Modal, Likuiditas Dan Operasioal Terhadap Kinerja Keuangan Bank Syariah Di Indonesia (Studi Empiris Pada Bri Syariah)
Ismail. 2010. Manajemen Perbankan: Dari Teori Menuju Aplikasi: Jakarta: Prenadamedia Group.
Jensen, Michael C dan William H. Meckling. 1976. Teori Firma: Perilaku Manajerial, Biaya Agensi dan Struktur Kepemilikan. Jurnal Ekonomi Keuangan. Jurnal. Jil. 3. Nomor 4.
Kasmir. 2016. Manajemen Sumber Daya Manusia (Teori dan Praktik). Depok: PT Rajagrafindo Persada
Khayrul, Astria Setianingrum, Dkk. 2018. Pengaruh Kecukupan Modal, Likuiditas, Risiko Kredit, Dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Perbankan Umum Swasta Nasional Di Busa Efek Indonesia.
Kontan.co.id. 2021. Setahun Pandemi Kecukupan Modal Perbankan CAR Masih Kokoh Di Level 24,18%. https://amp.kontan.co.id/news/setahun-pandemi- kecukupan-modal-perbankan-car-masih-kokoh-di-level-2418. Diakses pada 19 Oktober 2022.
Liputan6.com. 2021. Likuiditas Perbankan Melimpah Baik Atau Buruk. https://m.liputan6.com/bisnis/read/4664318/likuiditas-perbankan-melimpah- baik-atau-buruk. Diakses pada 19 Oktober 2022.
Muliawati S, Khoiruddin M. 2015. Faktor-Faktor Penentu Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia.
Mulyono, Abdurrahman. 1999. Pendidikn Bagi Anak Berkesulitan Belajar. Jakarta: Rineka Cipta.
Murdiyanto, A. 2018. Faktor-Faktor Yang Berpengaruh Terhadap Roa (Studi Pada Bank Umum Syariah Di Indonesiapriode Tahun 2012 - 2017). Prosiding Sendi_U 2018, 647
Prastyaningtyas, Fitriani. 2010. Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank.
Puspitasari, Diana. 2009. Analisis Pengaruh CAR, NPL, PDN, NIM, BOPO, LDR, dan Suku Bunga BI Terhadap ROA (Studi Pada Bank Devisa Di Indonesia Periode 2003-2007). Tesis Studi Magister Manajemen Program Pascasarjana Universitas Diponegoro, Semarang.
Rahma Adyani Djoko Sampurno, L. R. (N.D.). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas (Lyla Rahma Adyani) Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas (Roa).
Rini Dwi Astuti. 2018. Pengaruh Kecukupan Modal, Likuiditas, Efisiensi Operasi, Dan Risiko Kredit Terhadap Kinerja Bank Pada Bpr Konvensional Kabupaten Kulon Progo Yang Terdaftar Di Bank Indonesia Tahun 2014-2016.
Saleem, Qasim., And Rehman, Ramiz Ur. 2011. Impacts Of Liquidity Ratios On Profitability (Case Of Oil And Gas Companies In Pakistan). Interdisciplinary Journal Of Research In Business, 1(7), Pp: 95-98.
Singgih, Santoso. 2000. Buku Latihan SPSS Statistik Parametrik. Jakarta: PT Elex Media Komputindo.
Siswanto, Sutojo. 2004. Membangun Citra Perusahaan. Jakarta: Damar Mulia Pustaka.
Sudarwantoro, Yusuf. 2009. Analisis Pengaruh Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy Ratio, Net Interest Margin,Dan Non Performing Loan Terhadap Return On Assets Pada Bank Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2007-2012. Jurnal Mbti Telkom University.
Sudiyatno. 2010. Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Bopo, Car Dan Fdr Terhadap Kinerja Keuangan Pada Sektor Perbankan Yang Go Public Di Bursa Efek Indonesia (Bei) Periode 2005-2008.
Sugiyono. 2011. Metode Penelitian Bisnis. Alfabeta, Cv: Bandung
Sugiyono. 2013. Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, Dan R&D. Bandung: Alfabeta.
Sugiyono. 2016. Metode Penelitian Administrasi. Bandung: Alfabeta. Sugiyono. 2019. Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, Dan R&D. Bandung.
Suhardjono, Mudrajad Kuncoro. 2002. Manajemen Perbankan Teory Dan Aplikasi.
Penerbit Bpfe. Jakarta.
Suharli, M. 2004. Pengaruh Profitabilitas Dan Investment Opportunity Set Terhadap Kebijakan Dividen Tunai Dengan Likuiditas Sebagai Variabel Penguat. Jurnal Akuntansi Dan Keuangan.Vol.9, No.1.
Surat Edaran Bank Indonesia No 6/73/Intern Dpnp Tanggal 24 Desember 2014, Perihal Pedoman Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum (Camels Rating), Bank Indonesia, Jakarta.
Surat Edaran Bank Indonesia No.6/23/Dpnp 31 Mei 2004. Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum.
Taswan. 2010. Manajemen Perbankan:Konsep, Teknik & Analisis. Yogyakarta: Upp Stim Ykpn Yogyakarta.
Tirto.id. 2020. Efek Corona pada Perbankan: Kredit Dikurangi, Cabang Tutup Temporer. https://tirto.id/efek-corona-pada-perbankan-kredit-dikurangi- cabang-tutup-temporer-fDpN. Diakses pada 19 Desember 2021.
Uremadu, S. Ofumbia., Egbide, Ben-Caleb., And Enyi, E. Patrick. 2012. Working Capital Management, Liquidity And Corporate Profitability Among Quoted Firms In Nigeria Evidence From The Productive Sector. International Journal Of Academic Research In Accounting, Finance And Management Sciences, 2(1), Pp: 80-97.
V, Sujarweni Wiratna. 2015. Metode Penelitian Bisnis & Ekonomi. Yogyakarta: Pustaka Pers.
Vodova, Pavla. 2011. Liquidity Of Czech Commercial Banks And Its Determinants. International Journal Of Mathematical Models And Methods In Applied Sciences, 5(6), Pp: 1060-1067.
Wijaya, E., & Tiyas, A. W. 2016. Analisis Pengaruh Kecukupan Modal , Likuditas , Risiko Kredit dan Efisiensi Biaya Terhadap Profitabilitas Bank Umum. Jurnal Ekonomi, Manajemen Dan Perbankan, 2(3), 99–109.
Wiratna, Sujarweni. 2015. Spss Untuk Penelitian. Yogyakarta: Pustaka Baru Perss.
www.idx.co.id
Yeni Fitriani Somantri Dan Wawan Sukmawan. 2019. Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Financing To Deposit Ratio (Fdr) Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia , Baki, Vol. 04, No. 02.
Yuliani, Yuliani. 2007. Hubungan Efisiensi Operasional Dengan Kinerja Profitabilitas Pada Sektor Perbankan Yang Go Publik Di Bursa Efek Jakarta. Jurnal Manajemen Dan Bisnis Sriwijaya, 5 (10). Pp. 15-43.
Yusmad, M. A. 2018. Aspek Hukum Perbankan Syariah dari Teori ke Praktik.
Yogyakarta: CV. Budi Utama.
Zainudin. 2014. Manfaat Rasio Keuangan Dalam Memprediksi Pertumbuhan Laba: Suatu Studi Empiris Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Jakarta. Jurnal Riset Akuntansi Indonesia. Vol. 02, No. 01, Januari 2014.
